Заполнение декларации на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Заполнение декларации на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Заполнение декларации на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Нет сомнений в том, что государство заботится о своем населении, и одним из доказательство этого факта является имущественный вычет – сумма, которая удерживается со стоимости объекта недвижимости и возвращается в карман налогоплательщика.

Таким образом государство возвращает часть уплаченных гражданином налогов при покупке квартиры или другой недвижимости, за счет чего снижается стоимость покупки.

У этой медали есть и другая сторона – получение вычета доступно не всем категориям граждан.

Так, воспользоваться возможностью могут только физические лица, которые имеют официальный заработок и уплачивают НДФЛ.

Налоговый вычет

На 2018 год налоговый вычет представляет собой 13% суммы от стоимости недвижимого имущества, но не более 260 тысяч рублей при покупке объекта недвижимости за свой счет.

При этом учитываются налоги за прошедшие три года.

Если недвижимость приобретается в ипотеку, налогоплательщик имеет право получить вычет в размере до 390 тысяч рублей.

Также он получает возможность за счет налогового вычета погасить проценту по кредиту на покупку недвижимости.

Закон

Вопросы предоставления вычета регулируются статьей 220 Налогового кодекса РФ.

В связи с принятием новых законов в январе 2018 года в отношении налогового вычета появились определенные изменения, которые разделили налогоплательщиков на два лагеря:

  1. Купившие недвижимость до 2018 года. Для них действует право однократности, которое позволяет воспользоваться подоходным вычетом из стоимости приобретенной недвижимости только один раз. При этом не играет роли, когда налогоплательщики обратились за вычетом – важен сам факт приобретения жилья до установленной даты.
  2. Купившие недвижимость в 2018 году либо далее. Здесь также действует право однократности, однако несколько видоизмененное – налогоплательщик, не израсходовавший доступный лимит (указан в статье выше) за первую сделку, может получить оставшиеся средства при повторном приобретении недвижимости. Лимит установлен для того, чтобы уравнять права владельцев имущества из обоих категорий.

Возращенная сумма подоходного налога может быть получена как собственником квартиры, так и супругом (супругой) собственника, если покупка недвижимости была зафиксирована в браке.

Родитель может получить сумму за своего несовершеннолетнего ребенка в том случае, если до этого родитель не принимал участия в получении вычета.

Кому положено?

Как уже было сказано ранее, право на получение подоходного вычета из стоимости объекта недвижимости есть не у всех.

Им могут воспользоваться лишь следующие категории граждан:

  • физические лица, имеющие официальный доход, который облагается налогом (НДФЛ);
  • несовершеннолетние физические лица, за которых деньги получает родитель;
  • пенсионеры, которые помимо пенсии имеют официальный заработок и платят налог.

Пенсионеры, которые не имеют официального дохода, не могут получить вычет из стоимости недвижимости.

Также этим правом не обладают индивидуальные предприниматели, взаимозависимые и юридические лица, люди без официального заработка, а также безработные.

Порядок оформления

Получение подоходного вычета может осуществляться:

  • через налоговый орган, действующий по месту прописки;
  • через непосредственного работодателя.

Первый метод более популярен среди населения и позволяет напрямую получить сумму за несколько лет сразу, тогда как при обращении к работодателю, 13% возвращаются не на прямую, а прибавляются к зарплате.

Именно по этой причине здесь будет рассмотрен надежный способ через налоговую инспекцию.

В общем плане порядок необходимых действий выглядит следующим образом:

  • собрать необходимый пакет документов;
  • заполнить специальную декларацию на возврат 13 процентов за покупку квартиры;
  • передать собранные документы и декларацию в налоговый орган.

Далее необходимо подождать, пока инспекция примет решение и уведомит вас о нем.

Как сделать расчет?

Рассчитать сумму, которая будет получена в качестве подоходного вычета, достаточно просто.

Для этого необходимо воспользоваться небольшой формулой:

Сумма вычета = (Стоимость недвижимости в рублях – 2 млн. рублей) * 13%

При этом максимальная сумма при покупке за свой счет составит 260 тыс. рублей. Так вы сможете примерно представить, сколько денег вам будет возвращено.

Вы можете не волноваться за точность расчетов, так как в налоговой инспекции к подсчетам относятся особенно трепетно.

Декларация на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Декларация 3-НДФЛ – документ, который обязательно надо прикладывать к пакету документов, отправляемых на рассмотрение в налоговый орган.

Именно на основе данной бумаги налоговая инспекция:

  • проверяет добросовестность уплаты налогов;
  • принимает решение о выдаче либо отказе в возвращении подоходного возврата со стоимости объекта недвижимости.

Важно правильно заполнить данный документ, в чем вам помогут нижеследующие разделы статьи.

Образец заполнения (форма 3-НДФЛ)

При заполнении бланка следует учитывать, что образцы за 2012 и 2013 (и последующие) годы отличаются между собой, поэтому важно не допустить ошибку при выборе бланка. В

противном случае рассмотрение заявки может существенно затянуться, а в худшем случае можно получить отказ из-за неверно оформленных документов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ можно скачать здесь, форма декларации 3-НДФЛ представлена тут.

Срок сдачи

Декларация по форме должна быть сдана налогоплательщиком до 30 апреля года, идущего за тем, в котором был получен доход и уплачены с него налоги.

Однако в деле получения вычета — это требование отсутствует, и владелец недвижимости может подать декларацию в любой день текущего года.

Другие документы

Декларация на вычет за покупку квартиры – не единственный документ, который необходимо приготовить для подачи в налоговую.

Также придется позаботиться о подготовке других бумаг, со списком которых можно ознакомиться далее:

  • заявление;
  • справка 2-НДФЛ;
  • паспорт;
  • договор купли-продажи объекта недвижимости;
  • платежные документы.

Здесь можно скачать образец заявления на получение налогового вычета, образец справки о доходах 2-НДФЛ.

Все указанные выше бумаги отправляются в налоговую инспекцию непосредственно по месту прописки.

При определенных обстоятельствах могут потребоваться и другие бумаги.

Когда перечислят деньги?

Средний срок, в течение которого на счет налогоплательщика приходит имущественный вычет с покупки квартиры, составляет от двух до четырех месяцев.

Подавляющее большинство времени уходит на пребывание заявки в очереди и на ее рассмотрение в налоговом органе.

Сама процедура перевода денежных средство после утверждения не займет много времени. В любом случае следует запастись терпением и ожидать возврата.

На видео об оформлении 3-НДФЛ

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://77metrov.ru/deklaracija-na-vozvrat-13-procentov-za-pokupku-kvartiry.html

Налоговая декларация 3-НДФЛ на возврат подоходного налога за квартиру

Заполнение декларации на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Получить налоговый вычет можно в следующем или любом другом году после покупки квартиры. Для этого нужно подать в местное отделение ИНФС (инспекция Федеральной налоговой службы) декларацию по форме 3-НДФЛ вместе с перечнем необходимых документов.

Если квартира куплена в ипотеку, заемщик может получить вычет по выплаченным банку процентам вместе с вычетом по расходам на ее покупку.

Форма 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком, с указанием данных из справки 2-НДФЛ, которая выдается работодателем, а также сведений из расчетных, платежных и иных документов. Декларация может быть заполнена в бумажной или в электронной форме.

Для заполнения формы 3-НДФЛ удобней всего использовать специальную программу — «Декларация», которая позволяет автоматически рассчитывать все необходимые данные, проверяет правильность исчисления вычета, а также формирует документ для предоставления в инспекцию.

Декларация 3-НДФЛ: что это такое и зачем нужна

Каждый гражданин имеет право получить вычет за покупку жилья в пределах установленного лимита в 2 млн. рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей.

3-НДФЛ — это форма налоговой декларации, которая заполняется налогоплательщиком, когда ему нужно получить налоговый вычет или отчитаться о полученных доходах (НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц»).

Для получения налоговых вычетов по НДФЛ гражданин может подать декларацию в налоговый орган в любое время в течение всего года. Ограничений по срокам не предусмотрено.

Чтобы получить возврат 13% за покупку квартиры нужно:

  1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  2. Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год.
  3. Подготовить копии документов о праве собственности, а также платежных документов, которые подтверждают факт покупки квартиры.
  4. Все собранные копии документов, вместе с заполненной налоговой декларацией 3-НДФЛ предоставить в отделение ИФНС по месту жительства.
  5. Через 4 месяца получить возврат налога.

Получить вычет могут только граждане-резиденты, которое работают официально и с их заработной платы удерживается налог в размере 13%.

Подать декларацию можно следующими способами:

  • лично или через представителя предоставить в налоговый орган заполненную бумажную форму;
  • подать в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой;
  • отправить декларацию по почте вместе с описью вложения.

Как заполнить справку 3-НДФЛ для налоговой

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ, а также порядок ее заполнения установлены Приказом Минфина от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected].

Заполнить декларацию можно тремя способами:

  1. Скачать бланк 3-НДФЛ на сайте налоговой, распечатать и заполнить от руки.
  2. В личном кабинете налогоплательщика для физических лиц на сайте налоговой.
  3. С помощью программы «Декларация».

При заполнении формы используются значении из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Бланк декларации должен соответствовать году, за который налогоплательщик хочет вернуть налог.

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2018 год на квартиру (пошаговый)

Программа «Декларация» автоматически проверяет корректность введенных данных, исключая вероятность появления ошибки. Ее можно скачать на сайте налоговой службы на соответствующий финансовый год.

  1. После открытия программы появится первое поле для заполнения. Здесь нужно выбрать:
    • тип декларации 3-НДФЛ;
    • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
    • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
    • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по ссылке, указав название субъекта);
    • признак налогоплательщика — физическое лицо;
    • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.
    • в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.
  2. Во вкладке «Сведения о декларанте» указываются паспортные данные и ИНН.

  3. Далее во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбрать налоговую ставку 13% и нажать «плюс». Появится окно, в котором нужно указать реквизиты работодателя с помощью справки 2-НДФЛ.

  4. Во вкладке «Вычеты» нужно выбрать «Имущественный», затем нажать на плюс и внести данные о купленной квартире. Кадастровый номер недвижимости можно узнать на сайте Росреестра.

    Стоимость квартиры и проценты по кредиту указываются те же, что и в платежных документах.

  5. После заполнения всех вкладок нужно посмотреть заполненную декларацию. Если все верно — документ можно распечатать или сохранить в формате PDF, чтобы отправить в электронном виде.

Особенности заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру с ипотекой

При покупке квартиры в ипотеку, гражданин имеет право на получение налогового вычета за уплаченные банку проценты (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей. От этой суммы, независимо от размера процентов, можно вернуть только 13%, то есть 390 тыс.рублей.

Особенности заполнения З-НДФЛ:

  1. Указывать в декларации можно только уже выплаченные ипотечные проценты, не погашенные выплаты в расчет не попадают.
  2. Если гражданин за один год планирует получить основной и процентный вычет — подавать две декларации не нужно, данные заносятся в общую форму. Когда основная часть вычета уже получена, ее размер указывается в отдельной строке.
  3. Подавать документы на вычет можно только через год, после оформления квартиры в собственность. Если выписка из ЕГРН получена в 2018 году, подавать декларацию можно не раньше 2019 года.
  4. Проценты, которые были уплачены до оформления квартиры в собственность, также учитываются в налоговом возврате.

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

Для получения налогового вычета за покупку квартиры в местное отделение ИФНС нужно предоставить:

  • паспорт заявителя;
  • справка о доходах 2-НДФЛ;
  • договор долевого участия или договор купли-продажи;
  • заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  • копии платежных документов (например, банковские выписки, квитанции, расписки);
  • копия выписки из ЕГРН или акта-приема передачи, если жилье куплено по договору долевого участия;
  • заявление на налоговый вычет с указанием реквизитов банковского счета, на который будут перечислены деньги.

Если квартира куплена в ипотеку, вместе с основным списком документов нужно предоставить:

  • банковский договор о выдаче ипотечного кредита;
  • справка о выплаченных процентах за год.

Если квартира была приобретена в совместную собственность супругами:

  • копия свидетельства о заключении брака;
  • заявление о распределении долей.

Для получения налогового вычета за детей дополнительно к основному списку подается копия свидетельства о рождении.

Источник: http://kvartirniy-expert.ru/pokupka/nalogovyj-vychet/deklaraciya-3-ndfl/

Заполнение декларации при покупке квартиры в программе 3 НДФЛ: пошаговый образец возврата подоходного налога за жилье в ипотеку

Заполнение декларации на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Покупая квартиру или другое жилье, граждане России могут вернуть имущественный вычет в размере 13%.

На возврат подоходного налога имеют право физические лица с доходов которых удерживается НДФЛ. Не официально работающие лица вернуть налог за приобретенную квартиру не удастся.

Также, если квартира приобретается в ипотеку можно рассчитывать и на возврат подоходного налога с уплаченных процентов.

Оформлять имущественный вычет нужно только на следующий год после покупки.

Пример: Если квартира куплена в 2017 или 2018 году, оформлять возврат можно только на следующий год, т.е. в 2018, 2019 году.

Обращаем внимание на следующие ограничения по возврату имущественного налога:

  • Предельная сумма возврата подоходного налога установлена законодательством и составляет 260 тысяч рублей – это 13 процентов с 2 миллионов рублей максимум.
  • Если квартира куплена в ипотеку, положено возмещение с уплаченных процентов. Максимальна сумма возврата по процентам до 3 000 000 рублей – 13% — 390 тысяч рублей можно вернуть, но в рамках суммы уплаченной НДФЛ в предыдущем году. Оформлять декларацию 3-НДФЛ надо, до тех пор, пока вся сумма не будет выбрана.
  • Индивидуальные предприниматели (ИП) на упрощенной системе налогообложения не могут рассчитывать на данный возврат.

Как оформить имущественный вычет по возврату подоходного налога?

Если гражданин с покупки квартиры не побеспокоится о возврате имущественного вычета, государство не обязано информировать его.

Оформить вычет можно двумя способами:

  • Заполнить новый бланк декларации 2018;
  • Заполнение непосредственно в программе декларация 2018.
  • Заполнить через личный кабинет онлайн.

Заполнив декларацию 3-НДФЛ на покупку квартиры, дома и т.д. в обязательном порядке нужно предоставить подтверждающие документы приобретения. Если с документами будет что-то не так, ФНС будет вынуждена вернуть на доработку.

Как правильно заполнить бланк декларации физическому лицу, читайте в следующей статье…

В данной статье мы предлагаем заполнить декларацию в программе 2018 по нашей инструкции. При заполнении не возникнет сложностей, все нюансы учтены и оговорены.

Нужно скачать на сайте налоговой инспекции новую форму программы «Декларация» и далее следовать нашим рекомендациям по заполнению.

Документы для составления декларации

Для заполнения декларации 3НДФЛ на купленную квартиру, Вам потребуется следующие документы:

  1. Свидетельство о регистрации права собственности.
  2. Договор купли-продажи.

Если квартира приобреталась по ипотечному кредитованию, к двум пунктам добавляются:

  1. Ипотечный договор.
  2. Справка из банка об уплаченных процентах.

Если квартира оформлена на два собственника, декларация оформляется на каждого.

Переходим к заполнению декларации при покупке квартиры.

Образец пошагового заполнения 3-НДФЛ в Программе в 2019 году

Устанавливаем программу «Декларация 2018» на компьютер.

После установки запустите программу.

Первые общие три раздела: «Задание условий», «Сведения о декларанте», «Доходы, полученные в РФ» заполняются одинаково для всех видов вычета: за лечение, лечение и протезирование зубов, обучение, стандартные вычеты, при декларировании доходов.

Подробное заполнение разделов с первого по третий здесь…

Заполняем 4 раздел декларации: Имущественный вычет

29 — Находим вкладку «Вычеты», выбираем;

30 – Вверху находим вкладку «Имущественный» проваливаемся;

31 – Далее ставим галочку в окошке «Предоставить имущественный налоговый вычет». Галочка не ставится, если не претендуете на данный возврат, а переходите к следующему виду вычета;

32 – Для добавления объекта, нажимаем на «+»;

33 – Ставим галочку на против одного из предложенных двух вариантов: договор купли-продажи или инвестирование;

Уважаемые читатели! Если Вы не нашли на нашем сайте нужную информацию по тому или иному вопросу, задавайте его в режиме онлайн по телефонам:Также, получить бесплатную юридическую помощь у нас на сайте. Заданный Вами вопрос не заставит долго ждать!

34 – Во вкладке объект недвижимости, нажатием на стрелочку выбираем нужный.

35 – «Признак налогоплательщика»;

36 – «Код номера объекта», по стрелочке выбираем кадастровый номер;

37 – «Номер объекта». Если вами во вкладке «Код номера объекта» выбран кадастровый номер, значит в данной записываете номер цифрами. Найти кадастровый номер не сложно, пройдите по ссылке Росреестр;

38 – Укажите место нахождения объекта недвижимости;

39 – Из свидетельства о регистрации права собственности проставьте дату регистрации на жилой дом, квартиру, комнату. Если приобретен в собственность земельный участок, выбирайте третье окошко;

40 – Из договора купли-продажи перепишите стоимость объекта недвижимости. С 01 января 2014 года предельная сумма получения имущественного вычета составляет 2 млн. рублей. Если купленная квартира стоимостью более 2 млн. рублей, вычет будет исчисляться с 2 миллионов рублей. При стоимости квартиры менее установленной законом суммы, вычет будет равен стоимости квартиры;

41 – Если квартира куплена по ипотеке, в графе «Проценты по кредитам за все года» указываете сумму процентов. Если декларация по данному вычету подается впервые, указывается сумма уплаченных процентов за предыдущий год.

Если повторная и последующая, в данной графе указываются за все время кредита. Если ипотечное кредитование оформлено после 1 января 2014 года, максимальная сумма с которой полагается вычет по процентам будет составлять 3 млн.

рублей.

42 – В графе «Вычет за предыдущие годы» ставится сумма уже полученного вычета за предыдущие декларации. Указывается «0» — если декларация подается впервые.

43 – Аналогично предыдущему, «0» ставится если декларация первичная, сумма выплаченных вычетов по процентам по предыдущим сданным 3-НДФЛ.

Порядок сохранения и проверки

После того как декларация за покупку квартиры составлена, в программе существует возможность проверить на корректность заполнения.

44 — Для этого в верхнем углу находим «Файл», далее «Сохранить», сохраняем в удобном для Вас месте.

45 – Проведем проверку заполнения, «Декларация», затем «Проверить».

Если по результату проверки ошибки не зафиксированы, можете распечатать и сохранять на флеш носителе в формате xml.

К заполненной и распечатанной декларации 3-НДФЛ прикладываем список документов и можно подавать в налоговую инспекцию для проверки и возврата имущественного вычета за покупку квартиры.

У Вас накопилось много вопросов? Не знаете как их разрешить?На сайте не нашли ответа на свой вопрос?Задавайте их опытным юристам, ответ будет отправлен в течении 10 минут.Консультация юриста совершенно бесплатна!Помощь административного, семейного, жилищного, гражданского и уголовного права!Хотите получить консультацию по телефону, звоните прямо сейчас:

 

Источник: http://ourdocs.ru/zapolnenie-deklaracii-pri-pokupke-kvartiry-v-programme-3-ndfl-poshagovyj-obrazec-vozvrata-podoxodnogo-naloga-za-zhile-v-ipoteku/

Возврат налога при покупке квартиры. Кто имеет право на налоговый вычет?

Заполнение декларации на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2019 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Здесь вы можете ознакомиться с текстом статьи 220 Налогового Кодекса

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета. 

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры?

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. Отвечаем:

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  • Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
  • Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  • Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
  • Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  • Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  • Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  • Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
  • Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Сколько денег вернут?

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем:

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры – 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года.

Пример 1: В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество.

Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать.

Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3).

  Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 – 93 000 – 7800).

Пример 2. Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000).

Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей.

Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей. 

Необходимые документы

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

  • Копия паспорта;
  • Договор купли-продажи квартиры + копия;
  • Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
  • Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки  о банковских переводах, платежки и т.д.);
  • Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
  • Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет при покупке квартиры.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2018 год

Для возврата налогового вычета за 3 предыдущих года вам также нужно заполнить декларации за 2017 и 2016 гг.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2017 год

Скачать декларация 3-НДФЛ 2016 (бланк)

Скачать декларация 3-НДФЛ 2015 (бланк)

Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета при покупке квартиры

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

  • Свидетельство о регистрации права собственности – в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
  • Акт о передачи квартиры в собственность –  если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года. Т.е.

например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением.

Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года.

Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет.

Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн. 

Калькулятор

​Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2019 году, вы можете, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Заполнение декларации на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой  социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет.

Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов.

Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

1 шаг

В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl.nalog.ru/lkfl/login

Перейдя по ссылке, Вы попадаете на страницу авторизации. Как войти в личный кабинет налоговой? У вас есть 2 варианта:

  1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
  2. Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/, которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

2 шаг

Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на 15 шаге.

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль.

3 шаг

Далее выбираем раздел получить ЭП.

4 шаг

На странице создания ключа Вы выбираете один из трех способов, их отличия можно увидеть, нажав на знаки вопроса на против соответствующего варианта:

  • Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано);
  • Электронная подпись хранится на Вашей рабочей станции;
  • Регистрация имеющейся квалифицированной подписи

5 шаг

Также, как и налоговая я рекомендую использовать: Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России. Остальные варианты более сложные, и в них нет необходимости для физических лиц.

6 шаг

Проверяем заполненные данные (реквизиты сертификата). Если все указано правильно, то формируем пароль в соответствии с требованиями и жмем отправить запрос.

7 шаг

В течении 10-15 минут подпись будет генерироваться.

Попробуйте обновите страницу спустя некоторые время. В результате у вас должна появится зеленая галка и надпись: Сертификат электронной подписи успешно выпущен.

Данный атрибут является подтверждением того, что подпись сформирована и ее можно использовать для работы. В некоторых ситуациях на создание подписи уходит 24 часа, если данное время прошло и у вас до сих пор идет процесс формирования, значит вам надо обратиться в службу поддержки (Пример с ошибкой).

8 шаг

Далее переходим в раздел: Жизненные ситуации.

9 шаг

Выбираем раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ.

10 шаг

Теперь мы попали на страницу заполнения и представления налоговой декларации 3-ндфл. Далее нам предоставляется 2 варианта:— заполнить новую декларацию онлайн (кнопка №1).— направить сформированную декларацию (кнопка №2).

Так как в нашем случае файл подготовлен в программе декларацию 2017 в формате xml, то мы выбираем: отправить декларацию, заполненную в программе. Так же на этой странице вы можете перейти на страницу, где можно скачать программу декларация (кнопка №3).

11 шаг

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***). Далее жмем открыть и ОК.

12 шаг

Теперь наша декларация подгружена на сайт и личный кабинет ее определил.

13 шаг

Все наша декларация загружена, теперь нам необходимо добавить необходимые подтверждающие документы.

Список документов для каждого вычета свой (список для каждого типа по ссылке обучение, лечение или имущественный вычет).

В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы. Для каждого документа нам необходимо нажать кнопку: прикрепить документ.

14 шаг

    1. Суммарный объем прикрепляемых документов не должен превышать 20 мегабайт,
    1. Размер одного документа не должен быть более 10 мегабайт (если необходимо уменьшить размер документа, допустим pdf, то можно воспользоваться данным сервисом https://smallpdf.com/ru/compress-pdf или любым другим).
    1. Разрешенные форматы: .jpg, .tiff, .png, .pdf
  1. Для каждого документа требуется написать описание, из разряда: ИНН, Договор обучения, Договор купли продажи квартиры и т.д. Прикрепив файл, добавив описание, жмем: сохранить.

Рекомендации по подготовке скан-образов документов к декларации по форме 3-НДФЛ

15 шаг

После того, как мы добавили все документы. Внизу страны вводим пароль от нашей подписи, который мы формировали вместе с подписью на (смотрим 6 шаге). Вводим пароль, жмем кнопку: подтвердить и отправить.

16 шаг

Далее Вы получаете уведомление о том, что декларация была подписана и направлена в Вашу ИФНС. Далее вы можете нажать на кнопку на одну из четырех вкладок:

  1. Подать заявление (Новая функция с 1 июня, в данном меню, вы можете сразу вместе с декларацией подать заявление на возврат. Исполнено оно будет после окончания камеральной проверки).
  2. Сообщения
  3. Мои налоги
  4. Подать заявление на возврат излишне уплаченного налога. (вкладка и 1 и 4 дублируют друг друга).

При переходе на вкладку 2 сообщения вы можете увидеть всю историю вашего документооборота, в том числе последнее отправленное сообщения — декларация 3 ндфл. Вы можете кликнуть на нее.
Перейдя в нее, вы можете увидеть:

  1. Статус: сразу после отправки он становится: Создано =>Принято => Зарегистрировано=>На рассмотрении;
  2. Налоговый орган, который осуществил регистрацию;
  3. Дата и время регистрации
  4. Вложения в отправленном пакете.
  5. История обработки.
  6. Номер и дату регистрации декларации (обычно все эти данные появляются в течении 15 минут, но может занять и 24 часа).

В случае, если ваш процесс регистрации не движется, рекомендую позвонить в налоговую. При условии что прошло 3 рабочих дня с момента отправки.

 17 шаг

Источник: https://verny-nalog.ru/nalogovaya-lichnyj-kabinet-nalogoplatelshhika/

Мочь закона
Добавить комментарий